Wypłata z subkonta w ZUS i z OFE
Wiele osób nie ma wiedzy że po śmierci bliskiej osoby, która nie dożyła do emerytury warto sprawdzić stan środków zmarłego w OFE i na subkoncie w ZUS.
Może się okazać, że przysługuje nam wypłata środków z OFE zgromadzonych przez zmarłego
i środków na jego subkoncie w ZUS.
Taka wypłata następuje na wniosek uprawnionego. Nie następuje z automatu, a ZUS nie ma obowiązku informowania o zgromadzonych środkach.
Gdy nie wiemy, czy zmarły był członkiem OFE należy zwrócić się z takim zapytaniem do ZUS, który wskaże właściwy Fundusz. Jeżeli zmarły posiadał tylko subkonto w ZUS, również można wnioskować o wypłatę zgromadzonych na nim środków.
Jeżeli ubezpieczony był członkiem OFE, cały proces rozpoczyna się w Funduszu, na dalszym etapie następuje realizacja uprawnień co do środków na subkoncie. Jeżeli jednak zmarły posiadał tylko subkonto w ZUS, prawdopodobnie nikt nie zawiadomi spadkobierców o zalegających i gotowych do wypłaty środkach.
Środki w OFE i na subkoncie ZUS w przypadku ich wypłaty nie podlega podatkowi od spadków i darowizn, należy się jednak od nich podatek dochodowy, który ZUS potrąci dokonując wypłaty.
W przypadku śmierci emeryta w ciągu 3 lat od wypłacenia pierwszego świadczenia należy się (pod pewnymi warunkami) wypłata gwarantowana, o czym innym razem.
Zastrzeżenie prawne: Treści zawarte w artykule mają charakter wyłącznie informacyjny i edukacyjny i nie mogą zastępować profesjonalnych porad czy usług prawnych. Przed podjęciem decyzji należy skonsultować się z radcą prawnym lub innym specjalistą w danej dziedzinie.